Cuáles son los montos para declarar información en compras, con y sin tarjeta, y en transferencias a través de billeteras virtuales y cuentas bancarias
13.08.2024 • 09:48hs • ATENCIÓN
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Ojo al comprar y hacer transferencias: desde qué montos la AFIP te pide datos y te investiga
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En medio del crecimiento de la bancarización y la digitalización financiera, con el efectivo cada vez más relegado, la Administración Federal de Ingresos Públicos informó los montos a partir de los cuales es obligatorio identificar a los consumidores finales en compras, con y sin tarjeta, y justificar el origen de los fondos en transferencias.
El objetivo de la actualización de ambos parámetros es:
- Fortalecer el régimen de control de emisión de comprobantes
- Proteger el sistema financiero
- Prevenir el lavado de activos, asegurando que los contribuyentes cumplan con sus obligaciones fiscales
Estas afectan tanto a las operaciones realizadas en cuentas bancarias como a las efectuadas mediante billeteras virtuales, como Mercado Pago, Ualá, Naranja X y Personal Pay.
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AFIP vigila tus compras y transferencias con cuentas bancarias y billeteras virtuales
Tarjeta de crédito y débito: hasta cuánto se puede gastar sin controles de la AFIP
Según la disposición del organismo tributario, si el total del ticket es igual o superior a $344.488, se deberá identificar al consumidor final.
Esto aplica cuando el pago se efectúe con:
- Tarjetas de crédito o débito
- Tarjetas prepagas no bancarias
- Otros medios de pago equivalentes conforme a la normativa del BCRA
Cuando esto ocurra, deberán detallarse, en una factura, los siguientes datos:
- Nombre y apellido
- Domicilio
- CUIT/CUIL/CDI, en su caso, número de documento de identidad (LE, LC, DNI o, en el supuesto de extranjeros, Pasaporte o CI)
Cuando no se haya pagado con alguno de los medios electrónicos, y se haga en efectivo, se deberá identificar al comprador si el monto es igual o superior a $172.244.
En el caso de operaciones efectuadas por responsables inscriptos en el Impuesto al Valor Agregado, cuya actividad principal sea la comercialización mayorista (industria manufacturera; comercio al por mayor y al por menor; reparación de vehículos automotores y motocicletas), se exceptuará de identificar al cliente cuando la operación sea igual o menor a $172.244 y el pago se efectúe por algún medio electrónico autorizado.
Transferencia y plata en cuenta: cuánto puedo enviar y tener sin declarar
Otra cuestión pasa por las nuevas limitaciones en los valores de las transferencias, que establece montos máximos permitidos sin exigir la justificación del origen de los fondos, así como cuál es el saldo que se puede mantener en billeteras virtuales y cuentas bancarias sin que la empresa deba informar a la AFIP.
En la actualidad, los Proveedores de Servicios de Pago (PSP) no enviarán informes sobre las transferencias de sus usuarios cuando los egresos o ingresos, en los casos de quienes reciban dicho importe, sean menores a $400.000.
Por su parte, cuando el monto sea igual o superior a $1.400.000, el banco o la wallet deberá informar:
- Tipo de transferencia (bancaria o virtual)
- El CBU o CVU utilizado
- El monto transferido en pesos
Además, la AFIP establece que los saldos finales mensuales, al último día hábil, que no alcancen o excedan los $700.000, no estarán sujetos a esta obligación de reporte.
En el caso de montos expresados en moneda extranjera, moneda digital o criptomoneda, deberá realizarse la conversión a su equivalente en moneda de curso legal, según el tipo de moneda a informar.
